附件1：國立中興大學111 年度內部控制制度自行評估計畫 | 私立大學五星教授網

每一個判斷參考項目的問題以「是/否/不適用」讓評估者填寫，並要求要註明評估者身份(姓名)，還要標明工作底稿索引，甚至於需要提供佐證資料，以便有利於單位主管、內部稽核 ...

公司可衡酌本份參考項目(註)，依公司實際情況訂定自己適用的項目，建議每年交由以下2類相關人員填寫，第1類評估者為管理者，包括：董監事成員、管理階層、內部稽核主管；第 ...

發布內部控制制度有效性判斷項目之令。 · 民國103 年10 月01 日 · 金管證審字第1030039132號 · 證券期貨局/其他 · 附件公開發行公司內部控制制度有效性判斷項目.doc ...

（二） 公司內部稽核單位應將前揭交易納入風險評估範圍，並依風險評估結果擬訂年度稽核計畫之. 稽核項目，以衡量現行政策或程序之有效性、遵循程度及其對各項營運活動之 ...

1.作業層級自行評估部分: 由各一級主管督導所屬單位評估本校內部控制制度控制作業(以下簡稱校控. 內控作業)落實情形及執行之有效性。單位列管之內部控制作業項目由單位自.

2022年12月15日 — 公司改進缺失之參考依據。 會計師專案審查內部控制制度建議書. 第__頁 ... 「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及.

2015年7月17日 — 行政函釋 ; 證櫃監字第1040200734號函 · 民國104 年07 月17 日 · 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心 · 檢送修正後「內部控制制度有效性判斷參考項目」範例（原 ...

二、 目的. (一)針對本校頒行之內部控制制度所列各控制作業項目，評估控制重點設計及執. 行情形，以作為判斷整體層級控制作業有效性之參據。

公開發行公司至少應將下列事項列為每年年度稽核計畫之稽核項目：. 一、法令規章遵循事項。 二、取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為 ...