金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法 | 私立大學五星教授網

銀行辦理一般查核，其內部稽核報告內容應依受檢單位之性質，分別應揭露下列項目： 一、查核範圍、綜合評述、財務狀況、資本適足性、經營績效、資產品質、法令遵循、內部控制、利害關係人交易、各項業務作業控制與內部管理、客戶資料保密管理、資訊管理、員工保密教育及自行查核辦理情形，並加以評估。

（1）內部稽核報告內容及稽核軌跡留存之妥適性。 （2）對主管機關要求查核事項之執行。 （3）自行查核執行情形。 ... （1）對國外分行內部稽核之督導管理。 （2）對國外分行內部稽核 ...

銀行稽核，是指恨據國家的法律法規和金融方針政策及規章制度，依據現代控制理論，結合銀行業務經營的特點，對自身的業務活動財務活動和經濟效益，進行檢查，以判斷業務、 ...

金融控股公司及銀行業應設立隸屬董（理）事會之內部稽核單位，以獨立超然之精神，執行稽核業務，並應至少每半年向董（理）事會及監察人（監事、監事會）或審計委員會報告稽核業務。

查核範圍、綜合評述、財務狀況、資本適足性、經營績效、資產品質、股權管理、董事會及審計委員會議事運作之管理、法令遵循、內部控制、利害關係人交易、各項業務作業控制與 ...

（二）內部稽核查核工作1.查核規劃（1）稽核計畫：定期與法令遵循、風險管理部門溝通，瞭解及建立母公司與子公司高風險業務及內控弱點之判斷點及參考資訊， 據以訂定內部 ...

1.負責授信約據產製及審核作業2.授信額度/保證人/擔保品建檔及維護3.貸後授信條件/待補文件追蹤及管控作業4.債權契據文件檔案管理5.主管交辦事項/作業流程優化/行動方案之 ...

加分項目： (1)董事會或審計委員會對內部稽核提報之業務 報告或稽核工作有相當積極督導之具體事蹟 者。 (2)銀行負責人（至少全體獨立董事）定期與內部 稽核人員座談，並將 ...

2021年5月4日 — 3.內部陳報機制內部稽核報告交付及稽核業務報告之完整性。 （二）內部稽核查核工作1.查核範圍及深度(1)內部稽核之查核方法及程序。 (2)內部稽核查核 ...

【業務稽核】 1.執行金控及子公司(銀行、證劵、投信、租貸、創投公司等)授信、投資、風險管理、防制洗錢等主要業務查核。 【共同職責】 1.對子公司內部稽核單位進行督導。