銀行內部控制及稽核制度實施辦法修正條文對照表 | 私立大學五星教授網

良好的內部控制可以利用環境相扣的內控措施減少弊端的發生，降低損失，下列何者不屬於內控措施？ (A)日常運作之牽制 (B)獎懲制度 (C)命令休假 (D)內部自行查核.

2001年10月31日 — (3)人事管理制度：包括人員任用、升遷、考核、獎懲、離職、退休、資遣、福利、訓練、輪調、命令休假和其他有關人事管理作業等所應採行之程序和規定。 六、 ...

(五) 會計及財務報表編製流程、總務、資訊、人事管理(含輪調及休假規定) 。 (六) 對外資訊揭露作業管理。 (七) 委外作業管理。 (八) 其他業務之規範及作業程序。 前項 ...

104 良好的內部控制可以利用環境相扣的內控措施減少弊端的發生，降低損失，下列何者不屬於內控措施？ (A)日常運作之牽制 (B)獎懲制度 (C)命令休假 (D)內部自行查核.

... 措施。 修正部分文字。 第五條銀行之內部控制制度應涵蓋所有營運活動，並應 ... 休假等內部管理制度，以督促銀行落實內部控制制度。另落實行員職務輪調及強制休假 ...

（六）總務、資訊、人事管理（銀行業應含輪調及休假規定）。 （七）對外資訊揭露作業管理。 （八）金融檢查報告之管理。 （九）金融消費者保護之管理。 （十）重大偶發 ...

... 措施。 第5 條銀行之內部控制制度應涵蓋所有營運活動，並應訂定下列適當之政策及 ... (五) 會計及財務報表編製流程、總務、資訊、人事管理(含輪調及休假規定) 。

... 內控程序；有效之內部控制制度應有適當之職務分工，且管理階層及員工不應擔任責任 ... 休假制度，對防杜金融舞弊案件之發生亦有助益，爰予以納入修訂。 (一)在 ...

（六）總務、資訊、人事管理（銀行業應含輪調及休假規定）。 （七）對外資訊揭露作業管理。 （八）金融檢查報告之管理。 （九）金融消費者保護之管理 ...