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八十七年度上市(櫃)公司自行評估內部控制發現重大缺失之彙總報告. 顏怡音（證期會稽核）. 一、前言. 一個公司經營績效的好壞，繫乎其內部控制之良窳，亦即公司內部控制 ...

_______公司之公司治理自評報告（請自行填入公司名稱）. 填表注意 ... 公司各部門是否確實執行內部控制制度自行評估作業；稽核單位是否確實執行內部稽核工作？

(1) 稽核室將各單位所完成之自行評估作業結果彙整為「內部控制之整. 體評估表」(表四)、「作業層級內部控制評估彙總表」(表五)，並. 做成「年度自行評估報告」送交總經理及 ...

公司財務報告編製能力說明評估 ... (財務報表包含四大財務報表數字及所有附註附表初稿，且應可供會計師進行查核或核閱並表示意見，足以證明公司具備自行編製財務報告能力者。).

機關檢修內部控制制度時，應檢視下列事項：. ✓ 確認機關整體層級與作業層級目標。 ✓ 從風險評估角度，辨識影響上開目標不能達成之內、. 外在風險項目及分析其風險 ...

（一）自行辦理研究作業者：. 1、建立有效的研究流程與方法. （1） 查明不動產管理機構是否建立有研究作業控制制度或相. 關辦法。 （2） 查明不動產管理機構之研究過程是否保留 ...

內部稽核依風險評估結果擬訂年度稽核計畫，範圍包含本公司所有作業及本公司之重要子公司，稽核人員定期或不定期進行實地稽核，將稽核結果彙總工作底稿及相關資料作成稽核報告 ...

本公司應於每季結束後一個月內，將該季查核報告或追蹤報告結果彙總陳報主管機關備查。 ... 配合公開發行公司建立內部控制制度處理準則第二十二條文字，爰將自行檢查報告更名為 ...

本份內部控制制度有效性判斷參考項目，係以金管會現行判斷項目為基本架構，參考我國相關法令規定、美國沙賓法案第302、404條款、新版COSO內部控制整合架構、國際內部稽核協會 ...